一、2022年全区收支决算情况

    根据预算法有关规定，重点报告以下情况：

（一）2022年一般公共预算收支决算情况

1. 一般公共预算收入

2022年，全区一般公共预算收入年初预算安排273.3亿元。由于年中国家颁布新规，实施大规模留抵退税为主体的组合式税费支持政策，受政策性影响我区减收规模较大，经区人大常委会第六次会议批准收入预算调整为200.12亿元。2022年全区完成一般公共预算收入202.96亿元，完成调整预算数的101.42%，直比下降23.5%。其中，完成税收收入173.65亿元，税占比85.6%。全区还原留抵退税后累计完成一般公共预算收入250.9亿元，同口径下降8.9%。

2. 一般公共预算支出

2022年，全区一般公共预算支出年初预算财力安排219.78亿元。在预算执行过程中，由于市转贷我区新增一般债券、上年结余结转以及新增支出需求影响，经区十八届人大常委会第四次、第六次会议审议批准后，一般公共预算支出调整为263.68亿元。综合省市追加专款、安排预算稳定调节基金等变动因素后，2022年全区一般公共预算支出预算总额为261.25亿元。

2022年全区完成一般公共预算支出251.45亿元，完成调整后支出预算的96.3%，同比下降6.87%。其中：按省统计口径的民生支出189.5亿元，占一般公共预算支出的比重为75.4%。从主要支出情况看，教育支出47.67亿元，下降9.1%（上级补助下降以及教师绩效发放延迟，影响支出相应减少）；科学技术支出24.13亿元，增长11.6%；社会保障支出27.11亿元，增长2.6%；卫生健康支出24.27亿元，增长0.2%。

3. 一般公共预算财力

根据现行财政管理体制，2022年全区一般公共预算总财力为302.3亿元，同比下降9.4%，主要构成情况：

（1）一般公共预算收入202.96亿元，直比下降23.5%。

（2）上级补助收入50.91亿元，同比增长33.6%。其中，返还性收入-4.22亿元、一般性转移支付收入20.74亿元、专项转移支付收入34.39亿元。

（3）上年结转收入10.55亿元，同比增长13.4%。

（4）调入资金55.2亿元，同比增长22%。其中，区本级调入存量资金以及国资经营预算收益等53.57亿元。街道园区调入资金1.63亿元。

（5）地方政府一般债券转贷收入37.4亿元。其中，新增债券转贷收入2.5亿元；再融资债券转贷收入34.9亿元。

（6）调入预算稳定调节基金33.53亿元，同比下降28.9%。主要是为满足当年预算平衡需要，按预算法规定的程序动用稳调基金弥补收支缺口。

（7）上解上级支出51.5亿元（可用财力减项），同比下降29.6%，主要是当年增值税以及土增税、契税等税收收入下降，省市年度税收分成集中减少。

（8）地方政府一般债券还本支出36.75亿元（可用财力减项）。

全区一般公共预算可用财力按照预算级次划分：区本级可用财力为181.3亿元，占比60%，下降6.1%；街道园区（含麒麟科创园）可用财力121亿元，占比40%，下降13.7%。

4. 一般公共预算平衡情况

2022年，全区一般公共预算总财力302.3亿元，减去一般公共预算支出251.45亿元，当年安排预算稳定调节基金41.05亿元后，结转下年使用9.8亿元。

其中，区本级年末安排预算稳定调节基金35.78亿元，主要为调入国有资本经营预算1.53亿元，以及盘活往年度财政存量资金加大当年稳调动用后等净额34.25亿元。

2022年，全区预算稳定调节基金调入和安排相抵后，年末余额为75.95亿元。其中，区本级68.1亿元，街道园区7.85亿元。

（二）2022年政府性基金预算收支决算情况

2022年，全区政府性基金收入年初预算安排273.5亿元，经区十八届人大常委会第六次会议批准调整为194.1亿元，

实际完成政府性基金收入189.79亿元，完成调整预算的97.8%，同比下降34.7%。其中，实现土地出让金收入175.5亿元，占政府性基金的92.5%，同比下降37.5%。加上转移性收入后，收入总来源254.72亿元。

2022年，全区政府性基金支出年初预算安排306.88亿元。在预算执行过程中，由于市转贷我区新增专项债券和收入减收等因素，经区十八届人大常委会第四次会议批准调整为316.98亿元，经区人大常委会第六次会议批准，全区政府性基金预算支出调整为240.89亿元。

2022年，全区实际实现政府性基金支出195.07亿元，完成调整预算的80.98%，同比下降33.52%。加上还本支出、上解上级后，总支出204.53亿元。收支相抵，年末结转50.19亿元。

（三）2022年国有资本经营预算收支决算情况

2022年，全区实际完成国有资本经营预算收入5.1亿元，完成预算的100%，增长2%。综合省市追加专款变动因素后， 2022年全区国有资本经营预算支出总额为5.14亿元。全区实际完成国有资本经营预算支出3.59亿元，完成预算的100%，增长2.3%。根据国家和省市财政资金统筹使用要求，向一般公共预算调出1.53亿元。结转下年支出0.02亿元。

（四）2022年对下转移支付及预备费使用等情况

2022年，区政府对街道、开发园区财政专项转移支付资金（不含通过财政专户或由区级主管部门实际拨付给街道、园区的专项补助资金）为116.7亿元。主要有：卫生健康支出1.17亿元、教育支出1.83亿元、社会保障和就业支出2.21亿元、资源勘探工业信息等支出5.64亿元、农林水支出5.52亿元、科学技术支出11.04亿元、城乡社区事务支出86亿元（主要是按政策分配给街道、园区的土地资金）。

2022年，全区年初预算安排预备费2.36亿元，在预算执行过程中实际动用2.27亿元。其中，区本级年初预算安排预备费1.5亿元，实际动支1.41亿元，主要为疫情防控劳务服务及相关能力建设项目经费等支出；全区剩余0.09亿元年末全部补充预算稳定调节基金。

2022年，区本级预算周转金年末余额为1.58亿元，与上年末一致，主要用于预算年度内季节性收支差额。

（五）2022年地方政府债务情况

市核定我区2022年地方政府债务限额为389.11亿元。其中：一般债务229.8亿元、专项债务159.31亿元。

2022年，市当年转贷我区地方政府债券共计59.91亿元。其中：一般债券37.4亿元，包括再融资一般债券34.9亿元，新增一般债券2.5亿元；专项债券22.51亿元，包括再融资专项债券7.4亿元，新增专项债券15.11亿元。

2022年末，全区地方政府债务余额为369.87亿元。其中，一般债务余额214.14亿元、专项债务余额155.73亿元。均控制在我区2022年政府债务限额以内。

二、落实人大预算决议及预算管理情况

2022年，我们深入贯彻《预算法》等相关法律法规，认真落实区人大有关决议，严格执行经区人大批准的预算和调整预算，加力提效实施积极的财政政策，全力服务高质量发展，推动经济平稳运行和民生持续改善。

（一）坚定支持市场主体，护航经济平稳运行

一方面，不折不扣落实减税降费政策。成立区落实组合式税费支持政策工作专班，统筹推进退税减税降费，全区全年办理增值税地方级留抵退税47.95亿元，退税规模稳居全省县区头部，税收红利直达6200户次企业，极大缓解企业资金压力，发挥“放水养鱼”效应。另一方面，充分激发市场主体活力。坚决贯彻中央、省、市助企纾困政策，全力落实区“11条”，突出“减负不减责”，持续优化营商环境，加大政府采购支持力度，兑现工业技改投入、转型升级奖补和补贴运费等资金1.74亿元，努力提升产业链供应链韧性和安全水平，推动惠企资金精准滴灌；安排电子消费券、购车奖补资金、民宿产业扶持资金等0.38亿元，充分激发消费活力，提振市场信心；全区国有企事业单位为4791户服务业小微企业和个体工商户减免房租3.67亿元，政策力度、执行速度及减免金额均居全省前列。

（二）坚持创新驱动引领，塑造发展新动能

坚持创新驱动发展战略，认真落实市委“1号文件”，安排引领性国家创新型城市核心区建设资金4.97亿元，支持紫金山实验室推进关键技术领域突破攻关、高企培育、新型研发机构奖补、人才引进等；安排重大创新平台建设资金1.05亿元支持紫东综合交通实验室建设；拨付补助4500万元，助力启动国家第三代半导体技术创新中心建设；全力保障“紫金山英才·江宁百家湖计划”实施，支持创新型企业家队伍建设，推动实施自主知识产权战略和商标品牌战略；落实市、区资本市场融资补贴政策，推进2022年省级普惠金融、创新型企业家贷款贴息资金兑现等工作，帮助企业积极争取上级补助资金，综合运用财税金融政策、奖补贴息等，推动提升我区产业基础能力和产业链现代化水平。

（三）聚焦关键重点领域，促进城乡融合再提升

聚力重大交通工程项目建设落地，安排资金12.68亿元，用于S340、S246国省干线公路、地铁3号线三期、5号线、宁马城际、南沿江高铁等重点交通建设资金调度保障，发挥政府投资“压舱石”的带动效应。支持公共服务设施建设提档升级，安排资金4.48亿元，保障职工文化中心、中医康复综合大楼、妇幼保健院、江宁医院鼓山路院区新建老年医学中心、人防工程、东部停保场等建设项目，确保群众关切的基础公共服务设施功能品质提升。推动乡村振兴战略实施加快落地，安排人居环境整治和农污长效管护、村级转移支付、水生态安全等资金15.2亿元，主动对接上级部门，争取到上级专项补助10.28亿元，发放惠民补贴5.24亿元，惠及人口64.63万户。推进完善现行村级转移支付政策，由财政直接投入转变为支持资产建设运营，切实提高村级基本运转保障水平。

（四）切实保障和改善民生，提升公共服务水平

落实教育优先发展战略。安排教育基建项目专项资金2.2亿元，推动12所幼儿园、中小学新建项目交付使用，安排学前教育发展专项资金2.2亿元，拨付义务教育阶段、中等职业学校等补助7600万元，受益学生29万人次。加强社会保障政策托底。发放低保、残疾人两项补贴、特困供养等社会救助资金1.7亿元，惠及2.5万余人；发放城乡困难群体和优抚对象医疗救助资金3452万元，向城乡低保、农村五保等2.4万名困难群众发放春节慰问金1595万元，做好困难群体基本生活兜底保障。支持养老服务体系建设。兑付养老服务中心建设等补贴2346万元，支持便捷、智能、专业养老服务，推动“小江家护”品牌做优做强。落实各类社保基金收缴。筹集上缴2022年城乡居民养老保险区补资金4.8亿元、医疗保险区补资金3.5亿元，兜牢城乡居民养老、医疗保障底线。保障疫情防控安全。拨付疫情应急处置及核酸检测、疫苗接种、防疫物资储备经费等7.5亿元。贯彻就业优先政策。落实各级普惠性就业创业政策，拨付灵活就业人员、大学生等特殊群体就业补贴等资金2.2亿元；安排技能培训、创业培训等各类补贴资金2676万元，降低企业用人成本，营造良好就业环境。

（五）优化财政管理机制，提升治理服务质效

深化财政体制研究，开展对街道园区本轮体制运行情况调研，牵头拟定“八大领域”财政事权改革方案，基本明确区与街道园区专项领域内事权和支出责任，促进建立健全权责更清晰、财力更协调、区域更均衡的财政关系。全面实施预算绩效管理，以“三年行动计划”为指引，实现279个区级预算单位整体绩效目标和896个项目绩效目标全覆盖、全公开，下达重点绩效评价项目任务13项，涉及财政性资金27.66亿元，实现绩效运行与预算执行“双监控”。推进财政投资评审，牵头拟定财政投资评审管理暂行办法和细则，科学编制年度财政投资评审计划，完成医疗、水务、教育等领域共43个政府投资项目的概算、预算审查，在行业主管部门技术性审查核减约5.1%的基础上，财政投资评审再次核减约5.0%，总体核减金额约6.3亿元（总核减率约9.9%）。扎实推进财政管理统筹发展，继续推动税源监测、绩效预算执行一体化、非税票据电子化、差旅费网上报销、资产管理等改革工作更加深入，园区街道全部纳入省预算一体化平台、建立工程税源服务征管工作机制、健全债务监管考核体制机制、出台全区“过紧日子”13条措施、制定区级行政事业单位国有资产公物仓管理实施方案等，区财政持续加强管理，促进财政质效的整体提升。